GST रिटर्न के लिए आपके CA को हर महीने आपसे क्या चाहिए

कौन क्या करता है: आप और आपके CA

GST रिटर्न फ़ाइल करना आपके CA का काम है। वे जानते हैं कि आपके कारोबार पर कौन-से रिटर्न लागू हैं, आप महीने में भरते हैं या तिमाही में, आख़िरी तारीख़ें क्या हैं, और कुछ मेल न खाए तो क्या करना है। उन्हीं से पूछिए; यह गाइड उनकी सलाह की जगह नहीं है।

आपका काम कच्चा माल देना है। महीने के आख़िर की भागदौड़ अक्सर छूटे हुए बिलों से होती है, मुश्किल टैक्स सवालों से नहीं। जो दुकान पहले हफ़्ते में पूरा रिकॉर्ड दे देती है, उसकी मीटिंग छोटी रहती है। जो आख़िरी तारीख़ से एक-दो दिन पहले रसीदों की थैली लेकर पहुँचती है, उसका काम जल्दबाज़ी में होता है।

बिक्री का कौन-सा रिकॉर्ड CA माँगेंगे

बिक्री आमतौर पर दो हिस्सों में बँटती है, क्योंकि रिटर्न में दोनों अलग दिखाई जाती हैं। अगर कोई बिक्री दूसरे राज्य के ख़रीदार को हुई है, तो CA को बताइए, क्योंकि उससे टैक्स दिखाने का तरीका बदलता है।

• रजिस्टर्ड कारोबारियों को बिक्री (B2B): हर बिल, ख़रीदार का नाम, GSTIN, बिल नंबर, तारीख़, रकम और टैक्स के साथ
• आम ग्राहकों को बिक्री (B2C): रोज़ का या महीने का जोड़, टैक्स दर के हिसाब से, पैसा नकद, UPI या कार्ड से आया हो
• माल लौटने या बिक्री के बाद दी गई छूट के क्रेडिट नोट, असली बिल नंबर के साथ
• बाद में दिए जाने वाले किसी ऑर्डर का एडवांस मिला हो, तो उसकी जानकारी

ख़रीद बिल और ख़र्च

ख़रीद बिलों से ही आपके CA यह हिसाब लगाते हैं कि कितना इनपुट टैक्स क्रेडिट लिया जा सकता है। जो बिल उन तक पहुँचा ही नहीं, उसका क्रेडिट भी शायद न मिले।

हर बिल आते ही जाँचिए: सप्लायर का नाम और GSTIN, बिल नंबर और तारीख़, आपका अपना GSTIN सही छपा है, और टैक्स अलग से लिखा है। कई CA आपके ख़रीद बिलों को सप्लायर की भरी हुई जानकारी से भी मिलाते हैं, इसलिए ग़लत GSTIN वाला बिल बाद में परेशानी देता है।

• बेचने के लिए ख़रीदे माल का हर बिल
• कारोबार के ख़र्च के बिल: किराया, बिजली, फ़ोन, भाड़ा, मरम्मत, पैकिंग
• सप्लायर से आए क्रेडिट या डेबिट नोट
• दुकान के लिए ख़रीदी चीज़ों के बिल: फ़्रिज, कंप्यूटर, बिलिंग मशीन

बैंक स्टेटमेंट, नकद और UPI

आपके CA कारोबार के हर बैंक खाते का महीने का स्टेटमेंट माँगेंगे, और नकद जमा या निकासी का ब्योरा। UPI का पैसा बैंक में आता है, तो वह वहीं दिखता है, और अगर एक ही खाता घर और दुकान दोनों का है, तो निजी लेन-देन के साथ मिला हुआ।

स्टेटमेंट में जो कारोबार का नहीं है, उस पर निशान लगाइए: घर भेजा पैसा, बच्चों की स्कूल फ़ीस, निजी लोन की EMI। और भी अच्छा, दुकान का खाता अलग रखिए। इससे CA की जाँच जल्दी होती है और आपके अपने आँकड़े भी साफ़ रहते हैं।

GST रिटर्न में देर करवाने वाली आम ग़लतियाँ

ये सब छोटी आदतें हैं, और पता चल जाए तो हर एक आसानी से सुधर जाती है।

• ख़रीद बिल पर आपका GSTIN न हो, या ग़लत छपा हो
• नकद ख़र्च जिनका कोई बिल ही नहीं
• दुकान के खाते से हुआ निजी ख़र्च, जिस पर निशान नहीं लगा
• ग्राहक ने माल लौटाया, पर क्रेडिट नोट नहीं बना
• पिछले महीने के बिल इस महीने की थैली में निकलना

छोटे कारोबार के लिए हर महीने की GST चेकलिस्ट

हर महीने का एक फ़ोल्डर रखिए, काग़ज़ का या फ़ोन में, और उसे महीने भर भरते रहिए, आख़िर में नहीं। अगले महीने के पहले हफ़्ते में CA को भेजिए:

• कारोबारियों को दिए बिक्री बिल, और आम बिक्री का जोड़
• सारे ख़रीद बिल और ख़र्च के बिल
• क्रेडिट और डेबिट नोट
• कारोबार के हर खाते का बैंक स्टेटमेंट
• कुछ अलग हुआ हो तो छोटा नोट: बड़ा ऑर्डर, माल वापसी, दूसरे राज्य में बिक्री, नया सप्लायर

कल्कि के साथ यह काम WhatsApp पर

कल्कि फ़ॉर बिज़नेस, goKalki का WhatsApp वाला बिज़नेस असिस्टेंट, तैयारी करता है और हिसाब व्यवस्थित रखता है; वह न रिटर्न फ़ाइल करता है, न टैक्स की सलाह देता है। महीने भर आप लिखकर या वॉइस नोट से बिक्री और ख़र्च बताते हैं, और सप्लायर के बिलों की फ़ोटो भेजते हैं। कल्कि हर बिल से पार्टी, रकम और GST पढ़ लेता है, और सब कुछ एक Google Sheet में रखता है जो आपकी अपनी है और जिसे आप CA के साथ शेयर कर सकते हैं।

हर महीने वह बिक्री, वसूला गया टैक्स और इनपुट क्रेडिट का हिसाब लगाकर CA को साफ़ फ़ाइल भेजता है, या आपको Excel या PDF में लेजर देता है जिसे आप आगे भेज सकें। कोई रकम छूटी हो, तो अंदाज़ा नहीं लगाता, आपसे पूछ लेता है। आपके CA आँकड़े जाँचते हैं, सलाह देते हैं और रिटर्न फ़ाइल करते हैं। कल्कि फ़ॉर बिज़नेस ₹1,999 महीना, 3,000 मैसेज के साथ, और पहले 3 दिन मुफ़्त।

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